Пошук академічних текстів

Інформація × Реєстраційний номер 0824U001611, Дисертація доктора філософії На здобуття Доктор філософії Дата захисту 25-05-2024 Статус Захищена Назва роботи Криміналістична характеристика та особливості розслідування кримінальних правопорушень, вчинених у сфері господарської діяльності з використанням підроблених документів Здобувач Жердєв Владислав Костянтинович, Керівник Яцик Тетяна Петрівна Опонент Лук’янчиков Євген Дмитрович Опонент Падалка Андрій Миколайович Рецензент Слінько Сергій Вікторович Рецензент Степанюк Руслан Леонтійович Опис У дисертаційному дослідженні аргументовано, що криміналістична методика розслідування кримінальних правопорушень, вчинених у сфері господарської діяльності із використанням підроблених документів, є міжвидовою, оскільки спрямована на розслідування різних видів правопорушень, об’єднаних у Розділі VII КК України «Кримінальні правопорушення у сфері господарської діяльності». Її структура представлена такими елементами: 1) криміналістична характеристика; 2) слідчі ситуації та версії початкового етапу розслідування; 3) обставини, що підлягають встановленню; 4) планування розслідування; 5) тактичні особливості огляду місця події, документів, допиту; 6) використання спеціальних знань, проведення судових експертиз. Зазначено, що криміналістична характеристика є інформаційною базою розслідування кримінальних правопорушень, являє собою систему типових відомостей про криміналістично-значущі ознаки злочинів, слугує побудові слідчих версій, оптимізує процес розслідування кримінального правопорушення. Констатовано, що взаємозалежними структурними елементами криміналістичної характеристики правопорушень, вчинених у сфері господарської діяльності з використанням підроблених документів, є: 1) документи, що функціонують у сфері господарської діяльності й найчастіше піддаються підробці; 2) способи вчинення злочинів (створення підроблених документів та їх використання); 3) предмет злочинного посягання (матеріальні кошти); 4) наслідки правопорушення (слідова картина); 5) особа правопорушника (суб’єкт підроблення документа, суб’єкт господарської діяльності); 6) обстановка вчинення кримінального правопорушення (певні умови, час, місце як частина матеріального середовища). Доведено, що способи вчинення кримінальних правопорушень у сфері господарської діяльності з використанням підроблених документів, є повноструктурними: включають підготовку, вчинення та приховування протиправних дій. У вчинені кримінальних правопорушень у господарської діяльності із використанням підроблених документів, виокремлюються дві складові – документальна (відображена в документах) та поведінкова (відображена в діях суб’єктів підроблення документів та їх використання у господарської діяльності). З’ясовано, що основними етапами та наслідками вчинення досліджуваних кримінальних правопорушень є: а) створення умов вчинення і приховування кримінальних правопорушень; б) залучення суб’єктів, які здатні здійснити підробку документів; в) використання підроблених документів; г) виникнення сукупності матеріальних та ідеальних слідів злочинної діяльності. Розроблено класифікацію документів, що функціонують у сфері господарської діяльності, які розподілені за такими підставами: 1) місцем складання (внутрішні та зовнішні); 2) призначенням (розпорядчі, виконавчі, бухгалтерського оформлення, комбіновані); 3) видом інформації (бухгалтерські, податкові, митні); 4) порядком використання (первинні, зведені); 5) способом використання (разові, накопичувальні); 6) видом фінансових операцій (грошові, розрахункові, матеріальних цінностей); 7) рівнем господарської діяльності (внутрішньо-підприємницькі, внутрішньо-державні, зовнішньо-державні; 8) законністю (законодавчо затверджені, кримінального походження); 9) носієм – паперові, електронні. Розглянуто сучасний електронний документообіг у сфері господарської діяльності, який здійснюється за допомогою програмного забезпечення: ІнстаДок; Deals; КЕП та Document; DocuSign; WebCenter Spaces; Tettra; Kipwise; SmartDoc$; BAS Документообіг КОРП; InterOffice; Optima-WorkFlow; M.E.Doc; Сота. Вказані способи підроблення документів, які застосовуються з метою умисного використання хибної інформації – матеріальний (повний та частковий) й інтелектуальний. Розкрито сучасні способи матеріального підроблення документів за допомогою комп’ютерних програм Adobe Sign, Adobe Photoshop, InDesign, DocuSign, Inkscape з наступним друком на лазерних або струменевих принтерах та вказані ознаки обох видів друку на документах. Дата реєстрації 2024-04-18 Додано в НРАТ 2024-04-18 Закрити