Реєстраційний номер
0213U006179,
0112U003363
, Науково-дослідна робота
Назва роботи
Методологічні та організаційні аспекти розвитку системи фінансового моніторингу України
Назва етапу роботи
Керівник роботи
Чумакова Ірина Юріївна,
Дата реєстрації
06-06-2013
Організація виконавець
Державна навчально-наукова установа "Академія фінансового управління"
Опис етапу
Об'єктом дослідження є теоретико-методологічні та організаційні аспекти діяльності суб'єктів фінансового моніторингу. Мета роботи - обґрунтування теоретико-методологічних засад діяльності аудиторів та аудиторських фірм як суб'єктів первинного фінансового моніторингу та приведення законодавчих та нормативно-правових актів, що регулюють їх діяльність, у відповідність до вимог міжнародних стандартів у сфері запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, або фінансуванню тероризму. Методи дослідження - аналіз, синтез, класифікація, систематизація, групування, порівняння. Результати та новизна дослідження полягають у науковому обґрунтуванні організаційно-методологічного забезпечення проведення перевірок Міністерством фінансів України діяльності аудиторів (аудиторських фірм) як суб'єктів первинного фінансового моніторингу та у розробленні пропозицій щодо урегулювання законодавства України з протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, або фінансуванню тероризму з урахуванням положень щорічного звернення Президента України до Верховної Ради України. Висновки та результати науково-дослідної роботи впроваджено в поточну діяльність Міністерства фінансів України і буде використано для розробки нормативних актів, спрямованих на належне виконання покладених на Мінфін зобов'язань зі здійснення державного регулювання і нагляду у сфері запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, або фінансуванню тероризму, щодо аудиторів (аудиторських фірм) під час виконання ними обов'язків суб'єктів первинного фінансового моніторингу. ПРОТИДІЯ ЛЕГАЛІЗАЦІЇ (ВІДМИВАННЮ) ДОХОДІВ, ОДЕРЖАНИХ ЗЛОЧИННИМ ШЛЯХОМ ТА ФІНАНСУВАННЮ ТЕРОРИЗМУ; СУБ'ЄКТИ ПЕРВИННОГО ФІНАНСОВОГО МОНІТОРИНГУ; АУДИТОРИ; АУДИТОРСЬКІ ФІРМИ; ТІНЬОВА ЕКОНОМІКА; ЗЛОЧИНИ З ВІДМИВАННЯ КОШТІВ; ШАХРАЙСТВО
Опис продукції
Актуальність дослідження і розвитку основних теоретико-методологічних засад діяльності суб'єктів фінансового моніторингу у рамках боротьби із відмиванням "брудних" коштів викликана існуючими загрозами національним інтересам України та, водночас, ризиками для реалізації економічних реформ Президента України, які полягають у високому рівні тінізації економіки, відсутності достатніх стимулів для легалізації доходів населення і зменшення тіньової зайнятості та недосконалості законодавства. Саме тому для підвищення дієвості національної системи запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, і фінансуванню тероризму та більш ефективного забезпечення економічної безпеки держави, потрібно привести у відповідність до міжнародних вимог чинне антилегалізаційне законодавство та розробити відповідне організаційно-методичне забезпечення діяльності суб'єктів фінансового моніторингу з урахуванням кращого зарубіжного досвіду у даному напрямі
Автори роботи
Канцуров Олег Олександрович
Кравченко Юлія Петрівна
Лісіна Вікторія Юріївна
Лисенко Володимир Васильович
Мамишев Андрій Валентинович
Чечуліна Олена Олександрівна
Чумакова Ірина Юріївна
Шульга Наталія Віталіївна
Додано/оновлено в НРАТ
2020-04-02
