Реєстраційний номер
0214U003578,
0112U003363
, Науково-дослідна робота
Назва роботи
Методологічні та організаційні аспекти розвитку системи фінансового моніторингу України
Назва етапу роботи
Керівник роботи
Чумакова Ірина Юріївна,
Дата реєстрації
06-02-2014
Організація виконавець
Державна навчально-наукова установа "Академія фінансового управління"
Опис етапу
Об'єктом дослідження є організаційно-методичні аспекти діяльності аудиторів, аудиторських фірм та фізичних осіб-підприємців, які надають послуги з бухгалтерського обліку, як суб'єктів первинного фінансового моніторингу (далі - СПФМ). Мета роботи - розроблення пропозицій щодо змісту організаційно-методичного забезпечення діяльності аудиторів, аудиторських фірм та фізичних осіб-підприємців, які надають послуги з бухгалтерського обліку, під час здійснення ними обов'язків СПФМ. Методи дослідження - аналіз, синтез, класифікація, систематизація, групування, порівняння. Результати та новизна дослідження полягають у розробленні пропозицій щодо організаційно-методичного забезпечення побудови системи внутрішнього фінансового моніторингу в аудиторських фірмах, як СПФМ та пропозицій щодо змін до діючої Методики проведення національної оцінки ризиків легалізації (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом, або фінансування тероризму з метою її приведення у відповідність до вимог міжнародних стандартів. Висновки та результати науково-дослідної роботи впроваджено в поточну діяльність Міністерства фінансів України і буде використано для прийняття нових та внесення змін до існуючих нормативних актів, а також для узгодження профільної нормативно-правової бази, що регулює діяльність СПФМ, із антилегалізаційним законодавством і приведення його у відповідність до вимог міжнародних стандартів. АУДИТОРИ; АУДИТОРСЬКІ ФІРМИ; ВНУТРІШНІЙ ФІНАНСОВИЙ МОНІТОРИНГ; ЗАПОБІГАННЯ ТА ПРОТИДІЯ ЛЕГАЛІЗАЦІЇ (ВІДМИВАННЮ) ДОХОДІВ, ОДЕРЖАНИХ ЗЛОЧИННИМ ШЛЯХОМ ТА ФІНАНСУВАННЮ ТЕРОРИЗМУ; ПРАВИЛА І ПРОГРАМА ПРОВЕДЕННЯ ФІНАНСОВОГО МОНІТОРИНГУ; СИСТЕМА ВНУТРІШНЬОГО КОНТРОЛЮ; СПФМ
Опис продукції
Призначена для удосконалення організаційно-методичного забезпечення діяльності аудиторів, аудиторських фірм та фізичних осіб-підприємців, які надають послуги з бухгалтерського обліку, як суб'єктів фінансового моніторингу шляхом внесення змін до існуючих нормативно-правових актів та прийняття нових
Автори роботи
Корженівський Ярослав Владиславович
Кравченко Юлія Петрівна
Лисенко Володимир Васильович
Мамишев Андрій Валентинович
Чечуліна Олена Олександрівна
Чумакова Ірина Юріївна
Додано/оновлено в НРАТ
2020-04-02
